증여세 폭탄 피하는 방법 현실적인 5가지

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

오늘은 우리 모두가 한 번쯤 겪어봤을 법한, 가족 간 돈거래에 대해 이야기해 볼까 해요. 특히 이런 거래가 어떻게 하면 '증여세 폭탄'을 피할 수 있는지, 꿀팁들을 공유하려고 합니다. 자, 그럼 시작해 볼까요?

 

 

 

 

 

차용증, 그냥 종이 쪼가리 아닙니다

 

"아이고, 가족끼리 뭐 그런 걸 써" 이런 생각 많이 하시죠? 그런데 이게 바로 함정이에요. 차용증은 단순한 종이 쪼가리가 아니라 여러분의 돈을 지켜주는 방패막이예요.

 

국세청에서는 가족 간 돈거래를 기본적으로 '증여'로 의심한다는 걸 아셔야 해요. 그래서 우리는 이게 '빌린 돈'이라는 걸 증명해야 하는데 바로 이때 차용증이 큰 역할을 합니다.

 

차용증에는 뭘 적어야 할까요? 빌린 날짜, 금액, 갚을 기간, 이자율, 어떻게 갚을 건지 등을 꼼꼼히 적어주세요. 그리고 중요한 건, 이걸 공증받거나 내용증명으로 보관하는 거예요. 이렇게 하면 나중에 "아, 이거 진짜 빌린 거였구나"라고 인정받을 가능성이 훨씬 높아집니다.

 

 

 

이자율, 너무 낮으면 오히려 독이 됩니다

 

"우리 자녀한테 돈 빌려주는데 무슨 이자야" 부모님들 많이 하시는 말씀이죠? 하지만 이게 오히려 독이 될 수 있어요.

 

세법에서는 법정 이자율이라는 게 있는데 현재 4.6%예요. 이보다 낮은 이자로 돈을 빌려주면 그 차이만큼을 '증여'로 봅니다. 그럼 어떻게 해야 할까요?

 

꼭 4.6%를 맞출 필요는 없어요. 연간 이자 차액이 1000만 원 이하면 괜찮거든요. 예를 들어, 2억 1700만 원까지는 무이자로 빌려줘도 문제가 없습니다. 또는 2.3% 정도의 이자율로 4억 2000만 원까지 빌려줄 수 있어요. 이 정도면 충분히 가족을 도와줄 수 있겠죠?

 

 

 

담보 제공도 방심은 금물

 

"우리 집을 담보로 은행에서 대출받아" 이런 식으로 도와주는 경우도 많죠. 이때도 주의할 점이 있어요.

 

은행 대출 이자가 법정 이자율보다 낮으면, 그 차이도 증여로 볼 수 있어요. 하지만 여기도 연간 1000만 원 규정이 적용됩니다. 예를 들어, 10억 원을 연 4% 이자로 대출받았다면, 법정 이자율과의 차이 0.6%에 해당하는 600만 원이 증여액이 되는데 이는 1000만 원 미만이라 증여세가 부과되지 않아요.

 

 

 

이자 지급, 꼭 신고하세요

 

돈을 빌려준 쪽에서도 할 일이 있어요. 바로 이자소득 신고입니다.

 

이자를 받을 때마다 27.5%(지방소득세 포함)를 원천징수해서 다음 달 10일까지 국세청에 신고해야 해요. 또 다음 해 2월 말까지는 '이자소득 지급명세서'도 제출해야 합니다. 번거롭지만, 이런 절차를 통해 우리는 이 거래가 정상적인 대출이었다는 걸 증명할 수 있어요.

 

 

 

기록은 철저히, 최소 5년은 보관하세요

 

마지막으로, 모든 거래 내역을 꼼꼼히 기록하고 보관하세요. 언제 얼마를 빌렸고, 이자는 얼마를 냈는지, 원금은 어떻게 갚고 있는지 등을 모두 문서화하고, 최소 5년간 보관하는 게 좋아요.

 

국세청에서 세무조사를 나올 경우, 이런 기록들이 여러분의 든든한 방패가 될 거예요. "이거 봐요, 우리 정말 빌린 거예요!"라고 떳떳하게 말할 수 있겠죠?

 

 

자, 어떠세요? 생각보다 할 일이 많죠? 하지만 이런 과정들을 거치면 가족을 도와주면서도 불필요한 세금을 내지 않을 수 있어요. 가족 간의 돈거래, 이제는 두렵지 않으시죠?

 

 

 

FAQ

 

Q1: 가족에게 1억 원을 무이자로 빌려줘도 될까요?

A1: 네, 가능합니다. 연간 이자 차액이 1000만 원 이하면 증여세가 부과되지 않기 때문에, 2억 1700만 원까지는 무이자로 빌려줄 수 있어요.

 

Q2: 차용증을 작성할 때 꼭 공증을 받아야 하나요?

A2: 공증이 필수는 아니지만, 추후 분쟁의 소지를 줄이기 위해 공증을 받거나 내용증명으로 보관하는 것이 좋습니다.

 

Q3: 이자를 받지 않고 있는데, 나중에 문제가 될 수 있나요?

A3: 네, 문제 될 수 있습니다. 국세청에서는 이를 증여로 볼 가능성이 높아요. 적정 수준의 이자를 받고, 이에 대한 신고를 하는 것이 안전합니다.

 

Q4: 가족 간 돈거래에 대한 세무조사는 얼마나 자주 있나요?

A4: 정기적인 조사는 없지만 대규모 자금 이동이 있거나 의심스러운 정황이 포착되면 조사가 이뤄질 수 있습니다. 그래서 항상 증빙 자료를 준비해 두는 것이 중요해요.

 

Q5: 법정 이자율은 변동이 있나요?

A5: 네, 변동됩니다. 현재는 4.6%지만 경제 상황에 따라 바뀔 수 있어요. 정기적으로 확인하는 것이 좋습니다.